Pilier 3b. La prévoyance libre.
En quoi le troisième pilier est-il important?
Même les personnes présentant une durée de cotisation complète à l’AVS qui ont de surcroît été assurées de manière ininterrompue auprès d’une caisse de pension par l’intermédiaire de leur employeur ne peuvent compter, une fois à la retraite, que sur environ 60% de leur dernier revenu. Le troisième pilier est donc indispensable pour compléter les prestations de l’AVS et de la caisse de pension en fonction des besoins individuels.
Qu’est-ce que le pilier 3b?
Le pilier 3b fait partie de la prévoyance privée en Suisse. Il est également appelé prévoyance libre. Les solutions de prévoyance du pilier 3b peuvent être adaptées de façon flexible à vos besoins et objectifs d’épargne. Les durées et les prestations étant librement choisies, elles constituent le complément idéal du pilier 3a.
Quels sont donc les avantages du pilier 3b?
Qui peut cotiser au pilier 3b?
Tout le monde peut cotiser au pilier 3b, indépendamment de son activité professionnelle et de son lieu de résidence. Des restrictions liées aux directives d’acceptation sont possibles.
Quand puis-je effectuer des versements au pilier 3b?
En principe, à tout moment. Il n’y a pas de restrictions légales en la matière.
Quel montant puis-je verser au pilier 3b?
Le montant des versements est indéterminé. Des restrictions liées aux prescriptions légales sont possibles.
Quand puis-je retirer des avoirs du pilier 3b?
En principe, un retrait est possible à tout moment.
- Dans le cas des comptes de fonds de placement 3b et des solutions d’épargne pure, un retrait est en principe possible à tout moment.
- Les assurances vie sont versées à l’échéance ou à une date définie.
- La mise en gage d’une police d’assurance à titre de garantie est possible.
- Le rachat d’une assurance vie est envisageable, mais implique des pertes.
- À titre de solution de rechange, pour couvrir un besoin de capital à court terme, un prêt peut être obtenu.
Comment le versement est-il imposé?
En règle générale, le versement en capital des solutions d’assurance 3b assorties de primes annuelles n’est pas imposable. Dans le cas des solutions d’assurance assorties de primes uniques, le versement n’est pas imposable sous réserve que:
- le preneur d’assurance soit âgé de 60 ans révolus au moment du versement,
- le contrat soit entré en vigueur avant le 66e anniversaire,
- le versement intervienne après cinq ans au moins de durée du contrat et
- le preneur d’assurance et la personne assurée soient identiques.
Questions posées par personnes intéressées
Nos conseillères et conseillers clients vous offrent un aperçu des questions fréquemment posées. Posez-nous vous aussi votre question. Nous nous ferons un plaisir de vous aider.
Brigitte W. (42), Bâle
Je suis sans emploi. Puis-je tout de même utiliser le pilier 3b?
Bien entendu, tout le monde peut constituer une épargne de prévoyance via le pilier 3b. Le pilier 3b n’est pas associé à la perception d’un revenu soumis à l’AVS. Par conséquent, la prévoyance libre est intéressante aussi pour les personnes sans activité lucrative. Dans la mesure où le budget du foyer le permet, la prévoyance peut ainsi être assurée pour celui des deux parents qui ne travaille pas et qui s’occupe de la garde des enfants, par exemple pour couvrir le risque d’invalidité.
Matthias E. (32), Lausanne
Puis-je cotiser à la fois aux piliers 3a et 3b?
C’est même tout à fait justifié. Le pilier 3a peut, par exemple, permettre de constituer une épargne de prévoyance fiscalement privilégiée ou d’amortir indirectement une hypothèque sur un logement en propriété. À titre complémentaire, un engagement financier supplémentaire peut être couvert par le pilier 3b, par exemple via une assurance décès.
Brigitte W. (42), Bâle
Je suis sans emploi. Puis-je tout de même utiliser le pilier 3b?
Bien entendu, tout le monde peut constituer une épargne de prévoyance via le pilier 3b. Le pilier 3b n’est pas associé à la perception d’un revenu soumis à l’AVS. Par conséquent, la prévoyance libre est intéressante aussi pour les personnes sans activité lucrative. Dans la mesure où le budget du foyer le permet, la prévoyance peut ainsi être assurée pour celui des deux parents qui ne travaille pas et qui s’occupe de la garde des enfants, par exemple pour couvrir le risque d’invalidité.
Matthias E. (32), Lausanne
Puis-je cotiser à la fois aux piliers 3a et 3b?
C’est même tout à fait justifié. Le pilier 3a peut, par exemple, permettre de constituer une épargne de prévoyance fiscalement privilégiée ou d’amortir indirectement une hypothèque sur un logement en propriété. À titre complémentaire, un engagement financier supplémentaire peut être couvert par le pilier 3b, par exemple via une assurance décès.
