Assicurazione sulla vita. Una buona soluzione previdenziale e una copertura a 360°.

Chi opta per una soluzione nell’ambito della previdenza vincolata del pilastro 3a beneficia dei vantaggi fiscali maggiori. Questo tipo di soluzione previdenziale viene incentivata dalla Confederazione e i contributi annuali possono essere dedotti dal reddito imponibile. Inoltre, al momento del pagamento, gli averi del pilastro 3a vengono tassati una tantum e separatamente rispetto alle consuete fonti di guadagno con un’aliquota differente. L’ammontare massimo dei contributi che si possono versare nel pilastro 3a viene definito ogni anno dalla Confederazione.

Nell’ambito della previdenza libera del pilastro 3b, di norma non è possibile dedurre dalle imposte i premi versati ogni anno. Per questo tali versamenti sono solitamente esentasse. E durante il periodo di validità del contratto deve essere dichiarato come parte integrante del patrimonio solamente il valore di riscatto attuale. A determinate condizioni, anche il versamento delle soluzioni previdenziali a premio unico nel pilastro 3b è esente da imposte.

Se doveste diventare invalidi, probabilmente non sarete più in grado di svolgere la vostra attività lavorativa o potrete farlo solo in parte. Anche questa fattispecie ha ripercussioni sulle vostre entrate. Magari potreste non essere più grado nemmeno di corrispondere i premi della vostra soluzione previdenziale e tale circostanza sortirebbe un effetto diretto sul raggiungimento del vostro obiettivo di risparmio.

Optando per l’esonero dal pagamento dei premi, preservate il processo di risparmio della vostra assicurazione sulla vita anche e soprattutto in tale evenienza. Se doveste diventare invalidi, l’Helvetia si farà carico del pagamento dei premi in funzione della percentuale della vostra incapacità di guadagno. Rispetto a un processo di risparmio convenzionale, ad esempio tramite un conto bancario, raggiungete il vostro obiettivo in tutta sicurezza con un’assicurazione sulla vita grazie all'esenzione dal pagamento dei premi.

Per quanto concerne le assicurazioni sulla vita, le fonti di eccedenze sono essenzialmente tre: quelle derivanti dagli investimenti o dagli interessi, dai rischi e dai costi.

Le eccedenze si formano quando i rendimenti degli investimenti di capitale sono superiori, l’andamento del rischio è migliore o i costi sono inferiori rispetto a quanto previsto al momento del calcolo del premio. Se la somma delle varie eccedenze risulta positiva, queste possono essere distribuite. Viene esaminato ogni anno se questa fattispecie si verifica.

È importante sapere che le eccedenze non sono garantite dal contratto e non si può far valere alcun diritto in tal senso. Tuttavia le eccedenze attribuite nel corso degli anni assicurativi già conclusi vengono assegnate al singolo cliente alla scadenza del contratto e verranno versate insieme alla prestazione assicurativa.

Per quanto riguarda le assicurazioni sulla vita di puro rischio, alla scadenza del contratto non viene versata alcuna prestazione. Per questo solitamente le eccedenze vengono conteggiate e compensate direttamente con i premi. Di conseguenza quest’ultimi diventano meno onerosi.

Nel caso delle assicurazioni sulla vita con formazione di capitale, la somma concordata viene versata alla scadenza del contratto. Se la persona assicurata dovesse decedere prima della scadenza del contratto, viene versato il capitale concordato in caso di decesso.

Per quanto riguarda le assicurazioni di puro risparmio, il capitale viene versato alla scadenza del contratto. Se invece la persona assicurata dovesse decedere prima, viene corrisposto l’avere accumulato fino a quel momento.

Nell’ambito di alcuni prodotti è consentito anche effettuare un prelevamento anticipato parziale. Tuttavia l’importo della prestazione a cui si avrà diritto alla scadenza del contratto si riduce di conseguenza.

Per quanto riguarda le assicurazioni sulla vita di puro rischio, viene corrisposta una prestazione solo se la persona assicurata dovesse decedere (assicurazione in caso di decesso) o diventare invalida (rendita per incapacità di guadagno) durante il periodo di validità del contratto.

I versamenti provenienti dal pilastro 3a vengono tassati una tantum e separatamente rispetto alle consuete fonti di guadagno con un’aliquota differente. In compenso, durante il periodo validità del contratto i contributi versati ogni anno vengono detratti dal reddito imponibile. L’importo attuale degli averi del pilastro 3a non deve essere dichiarato come patrimonio durante il periodo di validità del contratto.

Gli importi versati dal pilastro 3b sono di norma esentasse. Nell’ambito delle assicurazioni con premio unico, tuttavia, ci sono alcune condizioni da osservare per poter usufruire dell’esenzione fiscale. Durante il periodo di validità del contratto, solo il valore di riscatto corrente deve essere dichiarato come patrimonio.

Determinate soluzioni previdenziali prevedono la possibilità di optare per un prelievo anticipato nell’ambito del prodotto stesso (ad es. un’opzione di ritiro di capitale). Si tratta del metodo più semplice per poter beneficiare di un versamento prima della scadenza del contratto.

Dal momento che la maggior parte delle assicurazioni sulla vita vengono calcolate su una determinata durata contrattuale, di norma non è possibile effettuare un prelievo anticipato del capitale. Tuttavia, in alternativa è possibile usufruire di un prestito fruttifero in relazione all’assicurazione sulla vita già stipulata. Alla scadenza di tale assicurazione, il prestito concesso viene detratto dalla prestazione alla scadenza (compensazione).

La variante meno conveniente a livello economico è sicuramente il cosiddetto riscatto. Scegliendo questa opzione, l’assicurazione sulla vita viene disdetta anticipatamente. Tuttavia, siccome i premi vengono conteggiati per l’intero periodo di validità del contratto, al momento del versamento anticipato si genera una perdita (a livello di valore di riscatto).

Quando si sottoscrive un’assicurazione sulla vita subentrano dei costi legati alla stipula e alla gestione del contratto nonché all’allestimento della prestazione assicurativa, le spese di rischio. Nel caso delle assicurazioni vincolate a partecipazioni si aggiungono anche i costi di copertura e di investimento. L’ammontare dei vari costi viene suddiviso in maniera uniforme su tutti i premi. Di conseguenza, ogni volta che viene corrisposto un premio, si paga una parte di questi costi.

Il valore di riscatto coincide con la somma che viene versata in caso di risoluzione anticipata della polizza assicurativa di un’assicurazione sulla vita con formazione di capitale. Tale somma è inferiore alla somma d’assicurazione concordata nel contratto in vista della scadenza dello stesso. L’assicuratore fatturerà i costi non ancora pagati fino al momento della risoluzione del contratto.

In linea di massima sì, a patto che l’assicurazione sulla vita preveda una prestazione minima garantita menzionata nel contratto. Successivamente il creditore ipotecario (l’assicurazione, la banca ecc.) esamina in che misura può accettare questa prestazione come pegno.

Stipulando un’assicurazione sulla vita con una prestazione alla scadenza fissa garantita per contratto, si va sul sicuro. Optando per questa assicurazione sulla vita nell’ambito del pilastro 3a, si ammortizza indirettamente l’importo dell’ipoteca che copre l’assicurazione. Ciò significa che l’importo viene prima risparmiato con l’assicurazione sulla vita e successivamente viene versato al creditore ipotecario solo al momento concordato. In questo modo, durante tutto il periodo di validità del contratto si beneficia dei vantaggi fiscali del pilastro 3a.

L’Helvetia offre diverse assicurazioni di risparmio per i bambini. Tali prodotti permettono, ad es. a genitori e nonni, padrini e madrine di costituire un capitale iniziale fino a quando il bimbo o la bimba in questione diventerà maggiorenne o inizierà gli studi.