Finanziamento di abitazione di proprietà

Per realizzare il sogno di un’abitazione di proprietà può riscuotere fondi dal Suo 2o pilastro:

• per l’acquisto o la costruzione di un’abitazione di proprietà
• per l’ammortamento di un’ipoteca
• per l’acquisto di quote in una cooperativa di costruzione di abitazioni

Per l’erogazione dei fondi devono essere soddisfatte le seguenti condizioni:

Abitazione di proprietà ad uso proprio:

l’abitazione di proprietà è il Suo domicilio principale.

Importo in base all’età:

fino al 50o anno di età può riscuotere l’intero avere di previdenza del 2o pilastro. A partire dal 50o anno di età ne può riscuotere solo una parte. Ogni cinque anni può richiedere la riscossione di almeno CHF 20’000 dalla Sua cassa pensioni. Il certificato della cassa pensioni fornisce informazioni sull’importo che è possibile riscuotere. Come leggere correttamente il certificato della cassa pensioni è spiegato nel nostro articolo "Leggere e capire il certificato della cassa pensioni".

Consenso del partner:

se è coniugata o coniugato o vive in un’unione domestica registrata, per la riscossione di fondi dalla cassa pensioni Le serve il consenso scritto del Suo o della Sua partner.

Rimborso:

se in un momento successivo dovesse rivendere o affittare l’abitazione di proprietà deve rimborsare la quota che ha riscosso anticipatamente dal 2o pilastro.

Vantaggio: Con il prelievo anticipato ha a disposizione più capitale proprio per l’abitazione dei Suoi sogni e deve ricorrere a meno capitale di terzi, solitamente sotto forma di ipoteca.

Svantaggi: Con il prelievo anticipato si crea una lacuna previdenziale. È opportuno colmare questa lacuna in un momento successivo. In caso di decesso o invalidità della persona assicurata, in determinate circostanze la prestazione di rischio della cassa pensioni può essere inferiore.

Attività lavorativa indipendente

La costituzione di un’impresa propria richiede solitamente un determinato capitale iniziale. A questo fine può riscuotere l’intero patrimonio del 2o pilastro. Infatti le persone con un’attività lucrativa indipendente non devono più effettuare versamenti nel 2o pilastro. Nel nostro portale per fondatori Le mostriamo a cosa deve fare attenzione se vuole costituire una ditta.

Deve osservare le seguenti condizioni per riscuotere denaro dalla cassa pensioni per un’attività lavorativa indipendente:

Termine:

per ricevere il denaro dalla cassa pensioni deve presentare domanda al più tardi entro un anno dall’inizio dell’attività lucrativa indipendente.

Prova:

deve provare alla cassa pensioni di essere indipendente. Ad esempio con un’iscrizione nel registro di commercio o una conferma di iscrizione a un istituto di assicurazione sociale.

Consenso del partner:

se è coniugata o coniugato o vive in un’unione domestica registrata, per la riscossione di fondi dalla cassa pensioni Le serve il consenso scritto del Suo o della Sua partner.

Prelievo anticipato non consentito per Sagl o SA:

se vuole fondare una Sagl o una SA non può riscuotere denaro dalla cassa pensioni. Ciò dipende dal fatto che in queste forme giuridiche continua ad essere considerato dipendente della società.

Vantaggio: Con il prelievo anticipato ha a disposizione più capitale proprio per la Sua attività lucrativa indipendente e deve ricorrere a meno capitale di terzi per fondare la Sua impresa.

Svantaggi: Con il prelievo anticipato si crea una lacuna previdenziale. Si consiglia di compensare questa lacuna in un momento successivo. I rischi di morte e di invalidità non sono assicurati automaticamente nel 2o pilastro per chi esercita un’attività lucrativa indipendente. Se desidera una maggiore tutela deve occuparsene direttamente, ad esempio con un’assicurazione di indennità giornaliera o un’assicurazione sulla vita.

Vuole fare il passo verso il lavoro autonomo?

Realizzare il sogno di un’azienda propria: un’idea allettante che richiede coraggio. Siamo al Suo fianco lungo questo percorso con guide, check-list, modelli e molto altro ancora, per aiutarLa a costituire con successo la Sua impresa in Svizzera.

Trasferimento all’estero

Se lascia la Svizzera e si trasferisce permanentemente all’estero può prelevare l’avere del 2o pilastro. Si deve comunque distinguere se l’emigrazione è verso un paese UE/AELS o in un altro paese:

UE/AELS:

normalmente se emigra in un paese dell’UE o dell’AELS può prelevare solo gli averi della parte sovraobbligatoria della cassa pensioni. Infatti in questi paesi le prestazioni di vecchiaia, di invalidità e per i superstiti sono assicurate obbligatoriamente. Gli averi della parte obbligatoria rimangono su un conto di libero passaggio o una polizza di libero passaggio di un’assicurazione e Le vengono corrisposti solo dopo il pensionamento.

Paese terzo:

normalmente se emigra in un paese non UE/AELS può prelevare l’intero avere di previdenza. Le disposizioni specifiche sono riportate nel sito web Fondo di garanzia LPP.

Prova:

la cassa pensioni Le versa l’importo solo dopo aver ricevuto una notifica di partenza del comune della Sua ultima residenza in Svizzera.

Prepensionamento

Se sceglie il pensionamento anticipato deve osservare i seguenti punti per riscuotere il Suo capitale dalla cassa pensioni:

Età minima:

per la maggior parte delle casse pensioni deve aver raggiunto almeno i 58 anni di età per poter riscuotere anticipatamente i fondi previdenziali.
Termini: a seconda del regolamento della cassa pensioni deve notificare il prelievo anticipato con un anticipo di alcuni giorni o addirittura di fino a tre anni.
Suggerimento: si informi per tempo sui termini che deve rispettare.

Contributi AVS/AI:

come persona senza attività lucrativa deve continuare a versare i contributi AVS e AI fino a raggiungere l’età ordinaria AVS.

Imposte su rendita o capitale:

normalmente al momento del pagamento può scegliere tra rendita o capitale. Si deve fare attenzione perché non tutte le casse pensioni Le permettono di riscuotere l’intero patrimonio come capitale. Da alcuni anni però tutte le casse pensioni devono permettere una riscossione del capitale di almeno il 25 percento dell’avere di vecchiaia obbligatorio. La rendita vitalizia del 2° pilastro è completamente soggetta a imposta come reddito. La riscossione del capitale è soggetta a imposta come reddito solo una volta, nell’anno in cui viene riscosso il capitale. Tuttavia l’imposizione avviene separatamente rispetto al resto del reddito di quell’anno e a un’aliquota più bassa. Questo significa che a lungo termine si pagano meno imposte su una riscossione di capitale che su una rendita. 

Vantaggio: iPuò impiegare l’importo ricevuto per gli anni dopo il pensionamento.

Svantagg: Un prepensionamento è sempre collegato a svantaggi economici. Deve quindi ponderare se può permettersi questa scelta.

Caso speciale: interruzione dell’attività lucrativa

Ci sono molti motivi per un’interruzione dell’attività lucrativa: la nascita di un figlio, un periodo sabbatico, un corso di formazione a tempo pieno o la disoccupazione. Durante l’interruzione l’avere del 2o pilastro viene affidato a una fondazione di libero passaggio. Non riscuote quindi effettivamente l’avere, ma lo deposita soltanto su un conto di libero passaggio. Fino a quando passa a un nuovo posto di lavoro e riprende i versamenti in una cassa pensioni. Può però decidere dove e come venga investito il Suo avere in questo periodo.