Assurance vie. Une prévoyance flexible et une protection complète.

Vous bénéficiez du plus grand avantage fiscal avec une prévoyance liée du pilier 3a. En effet, cette forme de prévoyance est encouragée par la Confédération et les cotisations annuelles peuvent être déduites du revenu imposable. En outre, les versements en capital sont soumis à un impôt unique à taux réduit, prélevé séparément des autres revenus. Les cotisations maximales pour le pilier 3a sont fixées chaque année par la Confédération.

Dans le cas de la prévoyance libre du pilier 3b, les primes annuelles ne peuvent généralement pas être déduites des impôts. En revanche, les versements sont très souvent exonérés d’impôts. Et pendant la durée du contrat, seule la valeur de rachat actuelle doit être déclarée comme fortune. Sous certaines conditions, le versement de solutions de prévoyance à prime unique du pilier 3b est également exonéré d’impôt.

Si vous devenez invalide, vous serez probablement dans l’incapacité partielle, voire totale de travailler. Vos revenus s’en ressentiront également. Il se peut alors que vous ne soyez plus en mesure de financer les primes de votre solution de prévoyance, ce qui a des conséquences sur votre objectif de prévoyance.

La libération du paiement des primes protège justement le processus d’épargne de votre assurance vie. En cas d'invalidité, Helvetia prend en charge le paiement des primes à hauteur de votre incapacité de gain. À la différence d’une épargne classique, par exemple sur un compte bancaire, le processus d’épargne se poursuit grâce à la libération du paiement des primes.

Dans les assurances vie, les excédents peuvent provenir de trois sources: excédents d’intérêt, excédents de risque et excédents de coûts.

Ces excédents sont dégagés lorsque le rendement des capitaux est plus élevé et l’évolution des risques ou des coûts est plus favorable que prévu au moment du calcul de la prime. Des excédents peuvent être attribués si la somme des différents excédents est positive. Un contrôle a lieu tous les ans.

Il est important de noter que les excédents ne sont pas garantis par le contrat et qu’il n’existe aucun droit en la matière. Les excédents attribués au cours des années d’assurance écoulées sont toutefois acquis et versés en même temps que la prestation d’assurance à la fin du contrat.

Dans le cas de l’assurance vie risque pur, aucune prestation n’est versée à la fin du contrat. C’est pourquoi les excédents sont en général directement déduits des primes, qui diminuent ainsi.

Dans le cas des assurances vie avec constitution de capital, la somme convenue est versée à la fin du contrat. Si la personne assurée décède avant l’échéance du contrat, le capital-décès convenu est versé.

Dans le cas d’une pure assurance-épargne, le capital est versé à la fin du contrat. En cas de décès anticipé de la personne assurée, le capital alors disponible est versé.

Certains produits permettent également un retrait anticipé partiel avec, en conséquence, une réduction de la prestation à la fin du contrat.

Dans le cas d'assurances vie risque pur, une prestation n’est versée que si la personne assurée devient invalide (rente d’incapacité de gain) ou décède (assurance décès) pendant la durée du contrat.

Les versements du pilier 3a sont imposés séparément des autres revenus, en une seule fois et à un taux d’imposition distinct. En contrepartie, les cotisations annuelles peuvent être déduites du revenu imposable pendant la durée du contrat. L’avoir 3a actuel n’est pas à déclarer comme fortune pendant la durée du contrat.

Les versements du pilier 3b sont généralement exonérés d’impôts. Toutefois, pour les assurances à prime unique, certaines conditions s’appliquent pour l’exonération fiscale. Pendant la durée du contrat, seule la valeur de rachat actuelle doit être déclarée comme fortune.

Certaines solutions de prévoyance proposent dans le produit un retrait anticipé (par exemple une option de retrait du capital). C’est la manière la plus simple de demander un versement avant l’échéance du contrat.

Comme la plupart des assurances vie sont calculées pour une durée de contrat déterminée, un retrait anticipé n’est généralement pas possible. Une possibilité consiste à faire un prêt à intérêt sur l’assurance vie conclue. À l’échéance de l’assurance vie, le prêt accordé est déduit de la prestation à l’échéance.

La variante la moins intéressante financièrement est celle dite du rachat. Dans ce cas, l’assurance vie est dissoute de manière anticipée. Mais comme les primes ont été calculées pour toute la durée du contrat, cela entraîne une perte de rachat en cas de versement anticipé.

La conclusion d’une assurance vie entraîne des frais liés à la conclusion du contrat, à sa gestion et à la fourniture de la prestation d’assurance. On les appelle les frais de risque. Pour les assurances liées à des participations, des frais de couverture et de placement viennent s’ajouter. Tous ces coûts sont répartis de manière égale sur toutes les primes. Chaque paiement de prime permet donc d’en payer une partie.

On appelle valeur de rachat la somme versée en cas de résiliation anticipée d’un contrat d’assurance vie avec constitution de capital. Elle est inférieure à la somme d’assurance convenue contractuellement à l’échéance du contrat. Les frais non payés jusqu’à la résiliation du contrat sont facturés.

En principe oui, pour autant que l’assurance vie prévoie une prestation minimale garantie contractuellement. Le créancier hypothécaire (assurance, banque, etc.) examine alors dans quelle mesure il accepte cette prestation comme gage.

La sécurité est assurée avec une assurance vie dont la prestation à l’échéance est fixe et garantie contractuellement. Si l’on conclut cette assurance vie dans le cadre du pilier 3a, on amortit indirectement le montant de l’hypothèque qu’elle couvre. Cela signifie que la somme est d’abord épargnée avec l’assurance vie et n’est versée au créancier hypothécaire qu’à la date convenue. Pendant toute la durée du contrat, on profite ainsi des avantages fiscaux du pilier 3a.

Helvetia propose différentes assurances épargne pour les enfants. Elles permettent par exemple aux parents, grands-parents ou parrains de constituer un capital de départ jusqu’à la majorité de l’enfant ou jusqu’au début de ses études.

Absolument. Les personnes qui souscrivent une assurance vie sous la forme d’une assurance-épargne peuvent garantir le processus d’épargne grâce à la libération du paiement des primes. En cas d’invalidité, Helvetia prend en charge le paiement des primes à hauteur de l’incapacité de gain. À la différence d’une épargne classique, par exemple sur un compte bancaire, le processus d’épargne se poursuit grâce à la libération du paiement des primes.

En cas d’obligations financières particulières (par exemple enfants, concubinage, etc.), celles-ci peuvent être couvertes séparément par des assurances vie risque pur (rente d’incapacité de gain, assurance décès). Il est également possible d’intégrer ces couvertures dans l’assurance vie existante.