Unter­stützungs­kasse

Die Beiträge sind nahezu unbegrenzt steuerfrei für den Arbeitnehmer. Die Steuerfreiheit der Unterstützungskasse kann zusätzlich zur Steuerfreiheit der Direktversicherung genutzt werden. Ihr Arbeitgeber kann die Zuwendungen nach § 4 d EStG als Betriebsausgabe steuerlich absetzen. Erst die späteren Leistungen sind von Ihnen - zu einem im Alter voraussichtlich geringeren Steuersatz – zu versteuern. Bei der Kapitalauszahlung kann zusätzlich der Vorteil der steuergünstigen Fünftelungsregelung nach § 34 EStG genutzt werden.

Als erster Baustein ist die Entgeltumwandlung über die Direktversicherung Helvetia WorkLife Direct sinnvoll. Die Beiträge sind bis 4 % der Beitragsbemessungsgrenze steuer- und sozialversicherungsfrei. Für alle, die die Förderung der Direktversicherung ausgeschöpft haben, ist die Unterstützungskasse die ideale Erweiterung. In der Unterstützungskasse können weitere 4 % der Beitragsbemessungsgrenze sozialversicherungsfrei umgewandelt werden. Auch über diese Grenzen hinaus bleiben die Beiträge zur Unterstützungskasse unbegrenzt steuerfrei.

GmbH-Gesellschafter-Geschäftsführer (GGF) sind in vielen Fällen von der Sozialversicherung befreit. Somit sparen sie die Beiträge zur gesetzlichen Rentenversicherung und können die entsprechenden Beiträge gezielt zum Aufbau ihrer Altersversorgung verwenden. Besonders attraktiv ist daher die Möglichkeit der steuerfreien Altersversorgung über die GmbH. Mit Helvetia WorkLife Pro kann ein GGF auch hohe Beiträge steuerfrei einzahlen und sich so eine angemessene Altersversorgung sichern.

Im Falle der Insolvenz des Arbeitgebers sind gesetzlich unverfallbare Anwartschafen und laufende Leistungen durch den Pensions-Sicherungs-Verein (PSV) geschützt. Der Arbeitgeber leistet hierzu einen Beitrag an den PSV. Für beherrschende Gesellschafter-Geschäftsführer (GGF) entfällt die PSV-Pflicht – die Insolvenzsicherung erfolgt durch Verpfändung der Rückdeckungsversicherung.

Nein, bei dem Tarif Helvetia WorkLife Pro fallen beim normalen Lastschriftverfahren keine Verwaltungsgebühren in der Unterstützungskasse VKH an.

Das angesparte Kapital ist vor vorzeitiger Verwertung im Rahmen der Bedürftigkeitsprüfung zum Bezug von Arbeitslosengeld (Hartz IV-sicher) geschützt.

Die betriebliche Altersversorgung wird vom Arbeitgeber zugesagt. Der Gesetzgeber hat ein starkes Interesse am Ausbau der betrieblichen Altersversorgung und fördert die Betriebsrente deshalb durch Einsparung von Lohnsteuer und Sozialversicherungsbeiträge auf Arbeitnehmerseite und Sozialversicherungsersparnis auf Arbeitgeberseite. Die betriebliche Altersvorsorge kann in Form einer arbeitnehmerfinanzierten oder arbeitgeberfinanzierten Lösung angeboten werden.

Nein, eine Auszahlung kann frühestens mit Vollendung des 62. Lebensjahres (60. Lebensjahr bei Altverträgen) vorgenommen werden. Das hängt mit der steuerlichen Förderung zusammen – sie ist darauf ausgerichtet, dass für die Rentenvorsorge gespart wird und nicht schon zu früheren Zeitpunkten Geld entnommen wird.